■④主要供應(yīng)商和客戶情況

主要供應(yīng)商方面，2014年度紫金礦業(yè)向前5名供應(yīng)商采購的總額為117.55億元，占紫金礦業(yè)采購總額的比例為23.10%，主要供應(yīng)商包括瑞士礦業(yè)貿(mào)易有限公司、嘉能可國際有限公司和路易達(dá)孚金屬貿(mào)易有限公司，這三家公司主要為紫金礦業(yè)20萬噸銅冶煉項(xiàng)目提供銅精礦。

銷售客戶方面，2014年度紫金礦業(yè)向前5名客戶銷售的收入總額為385.23億元，占紫金礦業(yè)全部銷售收入的比例為65.55%。紫金礦業(yè)的主要客戶包括上海黃金交易所、廣州金創(chuàng)利經(jīng)貿(mào)有限公司和福建上杭太陽銅業(yè)有限公司。

（2）金礦業(yè)務(wù)

紫金礦業(yè)對(duì)外銷售的黃金產(chǎn)品主要包括標(biāo)準(zhǔn)金錠及金精礦，所需主要原料為通過自身擁有的礦山開采的金礦石及外購合質(zhì)金。紫金礦業(yè)已被列入英國倫敦金銀協(xié)會(huì)LBMA黃金供貨商名錄，黃金產(chǎn)品獲準(zhǔn)使用“采用國際標(biāo)準(zhǔn)產(chǎn)品”標(biāo)志，生產(chǎn)的標(biāo)準(zhǔn)金錠可以在全世界范圍內(nèi)進(jìn)行銷售。

資源儲(chǔ)備方面，截至2014年末，紫金礦業(yè)主要礦山的金儲(chǔ)量達(dá)到1,341.5噸。產(chǎn)品生產(chǎn)方面，2014年度，紫金礦業(yè)生產(chǎn)黃金158.92噸，同比增長46.42%。產(chǎn)品銷售方面，2014年度，黃金業(yè)務(wù)銷售收入占紫金礦業(yè)營業(yè)收入的61.43%（抵銷后），毛利占紫金礦業(yè)毛利的37.18%。

① 礦產(chǎn)金

2014年度，紫金礦業(yè)礦產(chǎn)金33.73噸，同比增長6.42%。主要礦山產(chǎn)量情況如下：紫金山金礦生產(chǎn)10.32噸，澳洲諾頓金田生產(chǎn)5.55噸，隴南紫金生產(chǎn)2.53噸，崇禮紫金生產(chǎn)2,360千克，塔中澤拉夫尚生產(chǎn)2,124千克，琿春紫金生產(chǎn)2,081千克，貴州水銀洞金礦生產(chǎn)1,853千克，紫金礦業(yè)其他黃金企業(yè)合計(jì)生產(chǎn)礦產(chǎn)金6,910千克。生產(chǎn)冶煉金125,197千克，同比增長62.92%。

原材料采購方面，礦產(chǎn)金所需的輔助材料主要包括燃料用油、藥劑（氰化鈉、石灰、萃取劑、硫酸鈷、瓜爾膠等）、活性炭、高密度聚乙烯膜以及爆破用材料，油料主要從中石油和中石化采購、火工材料主要從福建海峽科化股份有限公司（銨油炸藥）、山東威海奧瑞凱爆破器材有限公司（雷管）；氰化鈉主要從安慶曙光化工股份有限公司和中國石化上?；す煞萦邢薰静少?。鑒于上述物資的重要性特點(diǎn)，紫金礦業(yè)對(duì)涉及上述關(guān)鍵性大宗物資已經(jīng)實(shí)行“集中采購”模式。礦產(chǎn)金所需的輔助材料占其成本的30%左右，原材料供應(yīng)穩(wěn)定。

生產(chǎn)工藝方面，紫金礦業(yè)礦山采剝作業(yè)均委托外部協(xié)作單位完成。金礦石選礦主要過程為：原礦粗碎-振動(dòng)篩洗礦，篩上礦石進(jìn)行細(xì)碎-堆浸-靜態(tài)吸附；篩下物料經(jīng)固定溜槽重選后，進(jìn)螺旋分級(jí)機(jī)分級(jí)，溢流泵送至水力旋流器分級(jí)，旋流器溢流（礦泥）進(jìn)行炭浸，旋流器沉砂返回螺旋分級(jí)機(jī)；螺旋分級(jí)機(jī)返砂與篩上產(chǎn)品合并進(jìn)堆場堆浸；載金炭集中送公司黃金冶煉廠提金。

生產(chǎn)流程圖如下：

紫金礦業(yè)黃金采礦主要工藝流程圖

■

盈利模式與結(jié)算方式方面，紫金礦業(yè)礦產(chǎn)金主要來自自有礦山，產(chǎn)品的銷售成本主要包括采選冶綜合成本、礦石開采及運(yùn)輸成本、原材料消耗、薪金及固定資產(chǎn)折舊等，2012-2014年礦產(chǎn)金單位銷售成本120.82元/克、152.34元/克、143.95元/克，毛利率分別為63.05%、42.75%和37.95%。紫金礦業(yè)生產(chǎn)的標(biāo)準(zhǔn)金主要在上海黃金交易所進(jìn)行銷售，并按市場價(jià)格銷售。2012-2014年發(fā)行人礦產(chǎn)金平均成交價(jià)格為326.95元/克，266.09元/克和232.00元/克。上海黃金交易所采用會(huì)員制方式，按照“價(jià)格優(yōu)先、時(shí)間優(yōu)先”的原則，采取自由報(bào)價(jià)，撮合成交，集中清算、統(tǒng)一配送，并指定工商銀行、中國銀行、建設(shè)銀行和農(nóng)業(yè)銀行作為清算銀行，實(shí)行集中、直接、凈額的資金清算原則。紫金礦業(yè)嚴(yán)格按照上海黃金交易所的規(guī)定進(jìn)行交易與結(jié)算。

② 冶煉加工金

紫金礦業(yè)主要黃金冶煉企業(yè)有河南洛陽紫金銀輝公司、紫金礦業(yè)集團(tuán)股份有限公司黃金冶煉廠和福建金山黃金冶煉廠。

原材料采購方面，目前，冶煉企業(yè)的原材料主要有合質(zhì)金，大部份原材料向紫金礦業(yè)外部采購，主要交易對(duì)手為上海黃金交易所。原材料定價(jià)及結(jié)算模式方面，為規(guī)避價(jià)格的風(fēng)險(xiǎn)，紫金礦業(yè)集團(tuán)的冶煉企業(yè)主要采取由客戶點(diǎn)價(jià)銷售的模式，確定原材料的收購價(jià)，即客戶來料后，由客戶自己報(bào)價(jià)，通過公司的交易平臺(tái)在上海黃金交易所報(bào)價(jià)，成交后依據(jù)合同確定的加工費(fèi)，按成交價(jià)扣取加工費(fèi)后的價(jià)格作為采購結(jié)算價(jià)。紫金礦業(yè)要求客戶以當(dāng)天的均價(jià)和化驗(yàn)室提供的數(shù)量，按總價(jià)的80%支付貨款，并要求客戶必須在其正常的生產(chǎn)周期內(nèi)點(diǎn)價(jià)銷售，若超過生產(chǎn)周期支付，將對(duì)支付的貨款按一定的利率收取相應(yīng)利息。

產(chǎn)品生產(chǎn)方面，近年來，公司加大了黃金冶煉規(guī)模，使得冶煉金產(chǎn)量大幅上升。2012-2014年公司冶煉金產(chǎn)量分別為58.25噸、76.85噸和125.20噸。